Договор займа: как проверить, заключить или расторгнуть сделку

В некоторых случаях компании или предпринимателю для обеспечения рабочих процессов необходимы привлеченные средства, которые можно одолжить у физического или юридического лица. Возможен и обратный вариант, когда средства для другой организации предоставляет сама компания. Такие отношения регулируются путем заключения договора займа. О том, как составить его так, чтобы получить решение, а не новые проблемы — расскажем в нашей статье.

Финансовые вопросы в деятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей вызывают множество трудностей. Например, срочно могут понадобиться деньги для оплаты товаров, расчета с работниками предприятия, уплаты налогов. Один из вариантов решения проблемы — получения средств в долг, а лучший способ обеспечения его безопасности – заключение договора займа. В соответствии со ст. 807 Гражданского кодекса РФ (далее — ГК РФ) — это соглашение, по которому займодавец обязуется передать или передает в собственность принимающей стороне (заемщику) деньги, вещи одной родовой группы или ценные бумаги на условиях возвратности в полном объёме.

На что опираться при разработке договора займа

ОБРАЗЕЦ

Договор займа

Скачать

Отношения между заемщиком и займодавцем регламентированы нормами главы 42 ГК РФ. Поскольку любая из сторон может быть как физическим, так и юридическим лицом, порядок заключения сделки, ее условия и форма могут отличаться.

Поэтому в зависимости от вида соглашения, необходимо принимать во внимание  иные положения законодательства. Например, регулирующего отношения по сделкам с физическими лицами (о микрофинансовых организациях, ломбардах и т. п.).

Кроме того, может отличаться и характер рассматриваемых договоров. Так договор займа между юридическими лицами по умолчанию является возмездным (если в соглашении не указывается иное), а для граждан — безвозмездным, беспроцентным (если цена сделки составляет меньше 100 000 рублей или по ней передается вещь, а не денежные средства). 

Займ может быть целевым и нецелевым. В случае нецелевого займа получатель средств вправе использовать их по своему усмотрению, в обратном случае – целевое использование оговаривается условиями соглашения, а его несоблюдение считается нарушением договорных обязательств. 

Рекомендации:
Перед тем, как разработать договор, оцените все обстоятельства сделки, определите ее вид. Анализ позволит ускорить процесс и избежать ошибок в отношениях сторон. 

С учетом изложенного, выберите способ разработки документа:

• составьте его самостоятельно с использованием договора займа, образец которого можно скачать на странице;
• обратитесь за помощью к опытным экспертам, чтобы получить защиту от потенциальных рисков по сделке. Подробнее...

Советы по самостоятельному составлению договора займа

При самостоятельном составлении договора возьмите за основу образец, а затем по положениям ГК РФ и других актов, а также с учетом нюансов ситуации, внесите свои дополнения. Несмотря на вид соглашения по займу средств, в любом договоре стоит уделить внимание:

• его существенному условию. В случае займа им является предмет договора; 
• дополнительным условиям, конкретизирующим схему отношений по сделке;
• форме заключения договора. Согласно ст. 808 ГК РФ, если одним из участников является юридическое лицо, соглашение должно быть выполнено в письменной форме. Это же касается и сделки между физическими лицами, если ее стоимость превышает 10 000 рублей.

По общему правилу займ — это консенсуальный договор, который начинает действовать с момента подписания. Однако механизм запускается только при передаче предмета залога — денежных средств или вещи. 

Существенные условия договора займа 

Как было сказано, к существенным условиям рассматриваемого договора относится его предмет — это обязательство заимодавца по передаче заемщику денежных средств, вещей, ценных бумаг. В зависимости от вида передаваемого имущества, будет отличаться и пункт договора о предмете. Так, опишите при займе:

• денежных средств — общую сумму и валюту (с обязательным указанием рублевого эквивалента, а также способа установления курса, если передается иностранная валюта);
• вещей — их вид, наименование, количество и иные родовые признаки;
• ценных бумаг — их вид и количество единиц.

Пример формулировки предмета: «Займодавец обязуется передать в собственность заемщика денежные средства в сумме 300 000 (трехсот тысяч) рублей, а Заемщик обязуется возвратить Заимодавцу сумму в таком же размере после истечения срока действия Настоящего договора, а также уплатить проценты на сумму займа в сроки, размерах и порядке, установленных Настоящим договором».

Кроме того, по правилам ст. 432 ГК РФ к существенным могут быть отнесены положения, выделяемые в качестве таких одной из сторон отношений. Заметим, что чаще всего среди них участники выделяют условия о процентах, цели, на которые одалживаются средства, порядке и сроке возврата займа. Рассмотрим их в качестве дополнительных, т. к. перечисленные пункты присутствуют не во всех сделках. 

Что важно указать в соглашении дополнительно 

Для того, чтобы отношения по сделке были понятными, кроме положения о предмете, в соглашении о займе пропишите:

1. Условие о процентах. Согласно ст. 809 ГК РФ, займодавец имеет право на начисление и получение процентов за пользование займом с получателя в размерах и в порядке, определенном договором. Если участники планируют заключить договор беспроцентного займа, стоит указать это в тексте прямо.

   Если значение процентов не прописать, их размер будет определяться ключевой ставкой Банка России, действовавшей в период подписания соглашения (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

   Выберите удобный способ определения процентов:

   • в виде фиксированной суммы;
   • по плавающей ставке, которая может быть обусловлена изменением других параметров (например, курса валюты, срока пользования);
   • иным способом. 

   Расчет процентов по договору займа производится ежемесячно, включая день  возврата займа. Это правило можно изменить в соглашении.

   Важно: Существует ограничение суммы займа, предоставляемого юридическими лицами в наличной форме – это 100 000 рублей, большие суммы перечисляются только через расчетный счет (см. указание ЦБ от 09.12.2019 № 5348-У.). Прямое или скрытое, но выявленное налоговой нарушение, повлечет за собой штрафы: для должностного лица - от 4000 до 5000 руб., для юридического лицо - от 40 000 до 50 000 руб.

   Читайте о проверке налоговой инспекции

   Важно предусмотреть схему погашения основного долга и процентов для понятного расчета по договору займа.

2. Цель предоставления займа. Укажите ее понятно и однозначно, но только в том случае, когда займодавец предоставляет средства под определенную цель. При наличии подобного условия в соответствии со ст. 814 ГК РФ, заемщик не может использовать средства на погашение других расходов. При этом заемщик должен будет отчитываться об исполнении, предоставляя займодавцу возможность контроля. Проверочные меры могут быть указаны в договоре.

   Если собственник бизнеса получил деньги на приобретение средства производства, но вместо покупки оборудования рассчитался с долгом перед работниками — это основание для обращения займодавца в суд для досрочного расторжения договора, возвращения долга и процентов (п. 2 ст. 814 ГК РФ).

   Юридическое лицо имеет право тратить полученные средства только на нужды бизнеса, даже если заем не имеет целевого назначения. 

3. Срок и порядок возврата долга. Установите единовременный возврат или пропишите схему платежей. Если срок не указывать прямо, либо не привязать его к наступлению какого-либо события, займ должен будет возвращен по общей норме п. 1 ст. 810 ГК РФ в течение 30 дней с момента его требования займодавцем. Если стороны не возражают против досрочного возврата, укажите это в договоре. Кроме того, важно обозначить способ передачи средств или вещей от заемщика (например, на конкретный расчетный счет, наличными в офисе займодавца и т.п.).
4. Обеспечительные меры. При необходимости предусмотрите их в качестве гарантии безопасности (например, залог, поручительство, гарантия и т. п.).
5. Ответственность сторон.
6. Порядок изменения, расторжения договора и разрешения споров по нему.
7. Данные и реквизиты сторон.
8. Дату и место подписания документа.

Рекомендации:
Выработайте при составлении договора удобную и понятную схему отношений. Пропишите ее с соблюдением требований законодателя, иначе нарушение правил выдачи залога может привести к ответственности займодавца и заемщика. 

Рабочий договор от «ДП Консалт»

Наши эксперты составляют договоры займа, проходящие полную проверку на отсутствие рисков как для займодавца, так и для заемщика. 

Что мы сделаем:

1. Для подготовки проекта запросим информацию о существенных условиях и достигнутых с партнером договоренностях. В частности, данные о:

• сумме и валюте займа;
• его цели;
• процентах и порядке погашения;
• сроке, на который выдается займ;
• порядке его возврата;
• наличии обеспечения;
• штрафных санкциях по договору;
• данные по сторонам сделки.

2. Составим предварительный проект и передадим его на утверждение.

3. После этого поможем согласовать проект со второй стороной сделки или внести необходимые дополнения. 

Мы учтем интересы вашей компании и поможем безопасно заключить договор займа.

Анализ договора займа

Проект соглашения по займу перед подписанием должна проверить каждая из его сторон. Условия сделки могут существенным образом отличаться в зависимости от того, какой статус имеют займодавец и заемщик, являются ли они юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями, какую преследуют цель.

Перед анализом проекта необходимо проверить самого контрагента (его статус по учредительным документам, выписке из ЕГРЮЛ, ЕГРИП; финансовые документы; отсутствие в отношении него процесса ликвидации, банкротства, исполнительного производства). Если все в порядке, можно приступать к анализу договора. 

Для сторон важно убедиться в том, что их права, обязанности и ответственность соответствуют законодательству и заявленным обещаниям. Проверьте:

• сумму и условие о процентах займа;
• целевое назначение;
• срок выдачи;
• порядок погашения долга и процентов.

Особое внимание необходимо обратить на наличие взаимной ответственности сторон. 

Последствия нарушения заемщиком отношений займа закреплены в ст. 811 ГК РФ. В ситуации, когда сумма займа не возвращена в срок по договору или по требованию займодавца, на сумму долга начисляются проценты, начиная со дня ожидаемого возврата средств. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующий период. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором (п. 1 ст. 395 ГК РФ).

В случае нарушения и просрочек возврата частей займа, нарушения целевого использования, займодавец вправе требовать досрочного возврата оставшейся суммы в полном размере с процентами. 

Санкции заимодавца могут быть связаны с моментом выдачи средств или имущества. Например, пропишите ответственность за нарушение сроков их предоставления. Важно помнить, что это возможно только в отношении  юридического лица. 

Кейс "ДП Консалт":
Взыскание займа. К нам обратился индивидуальный предприниматель. Он предоставил компании денежные средства по двум договорам займа в размере 1 500 000 и 400 000 р. Однако в срок деньги возвращены не были.
Действия: Мы проанализировали документы и достигнутые между сторонами договоренности. Юрист выявил основания не только для возврата суммы долга, но и для начисления пени и процентов, и произвел расчеты. После этого был составлен иск в суд. В ходе процесса полностью подтверждена позиция клиента, а доводы ответчика о несоразмерности неустойки и необоснованности выгоды кредитора - опровергнуты полностью. Суд удовлетворил наши требования.
Результат: Клиенту вернули 1 900 000 р. основного долга по договорам, 285 000 р. - процентов за пользование заемными средствами, 5 365 000 р. - пени. 

Экспертный анализ договора займа

Юристы «ДП Консалт» проведут анализ проекта договора, помогут сделать его понятным, исполнимым и безопасным. 

Что мы сделаем:

1. Запросим информацию о существенных условиях и достигнутых между сторонами договоренностях, а также проект договора.
2. Проверим контрагента.
3. Выявим риски и поможем избежать либо минимизировать их. 

В итоге вы получите рекомендации по трансформации проекта в честный и прозрачный договор.

Расторжение договора займа

Особенности изменения условий сделки, досрочное погашение или прекращение обязательств важно предусмотреть в момент ее заключения. 

Ст. 807 ГК РФ предусмотрено право займодавца на отказ от исполнения своих обязательств при обнаружении доказательств невозможности возврата займа от второй стороны. В свою очередь, у заемщика, осуществляющего предпринимательскую деятельность, есть право отказаться от получения предмета соглашения полностью или частично при условии уведомления об этом займодавца.

Рекомендации:
Чтобы не попасть в ситуацию, когда заемщик вынужден возвращать средства раньше, чем закончится действие подписанного договора, следует предусмотреть и зафиксировать дату возврата долга. 

В целом, сделка о займе может быть расторгнута по соглашению сторон, в одностороннем порядке или по решению суда. Первый вариант возможен в случае погашения долга. Если он не погашен, договор имеет шансы на прекращение по инициативе заёмщика или займодавца.

Помощь «ДП Консалт» в расторжении сделки

Юристы «ДП Консалт» помогут прекратить сделку, если ее продолжение не является желательным для компании. Наши специалисты:

1. Проанализируют договор.
2. Оценят финансовые риски и последствия его досрочного расторжения.
3. Подготовят документы для расторжение сделки.
4. При необходимости помогут добиться прекращения займа в суде, сократив возможные материальные потери.

Поможем решить проблемы бизнеса с помощью заключения договора займа